Was kostet eine Steuererklärung?

Welche Möglichkeiten bieten sich dir?

Grundsätzlich entscheidet deine individuelle Lebenssituation über die Kosten der Steuererklärung. Eine kostenlose Variante bietet das Portal ELSTER. Dies ist ein Portal der deutschen Steuerverwaltung und wurde entwickelt, um Steuererklärungen und Steueranmeldung über das Internet abzuwickeln. Im Internet findest du zum Ausfüllen der dortigen Formulare unzählige Hilfen und Tipps. Somit kannst du kostenlos deine Einkommenssteuererklärung erstellen und direkt an das Finanzamt übermitteln. Hierzu musst du zunächst eine Zertifikatsdatei erstellen, woraufhin du im Anschluss eine PIN per Post zugeschickt bekommst. Erst dann kannst du mit der Erstellung der Steuererklärung loslegen. Das Portal bietet auch Möglichkeiten, eine Steuernummer für eine Freiberuflichkeit oder Selbstständigkeit anzufordern. Aber auch mit einem Kleingewerbe kannst du dieses Portal nutzen und deine Steuererklärung fertigen.

Eine weitere Möglichkeit bieten eine Vielzahl von Programmen oder Apps. Diese vereinfachen die Formulare von ELSTER. Durch gezielte Fragen wirst du durch deine Steuererklärung geführt. Im Anschluss wird diese erstellt. Der Vorteil dabei ist, dass du kaum Steuerwissen brauchst. Auch für Laien ist eine selbstständige Erstellung damit möglich. Gute Programme kosten circa 25 €. Einige Anbieter arbeiten grundsätzlich nach dem gleichen Prinzip, verlangen aber eine Vergütung erst nach erfolgreicher Einreichung beim Finanzamt. Dabei kommen Kosten zwischen 30 € und 40 € pro Steuererklärung auf dich zu.

Du solltest bei der Anschaffung solcher Programme oder Apps darauf achten, dass diese über eine Schnittstelle zum Finanzamt verfügen, sodass du, nachdem du die Steuererklärung erstellt hast, diese auch direkt an das für dich zuständige Finanzamt übermitteln kannst. Somit sparst du dir Papier, Druck- und Versandkosten.

Wann lohnt es sich zum Steuerberater zu gehen?

Ein Steuerberater ist immer dann sinnvoll, wenn Fachwissen gefragt ist. Bei „normalen“ Arbeitnehmern lohnt es sich kaum. Die Steuerrückerstattung der Einkommenssteuer sollte immer im Verhältnis zu den Kosten des Steuerberaters stehen. So kann es sein, dass die Steuerberaterkosten die Steuerrückerstattung fast komplett einnehmen. Um dies zu verhindern, gibt es im Internet einige Rechner, mit welchen du die Kosten berechnen kannst. Leider weißt du erst im Nachhinein wie viel Steuererstattung du erhältst, somit ist die Einschätzung dahingehend schwierig. Recherchier im Internet und finde heraus, welche Freibeträge für dich infrage kommen und wo du sie angeben kannst.

Solltest du Einkünfte aus mehreren Tätigkeiten haben, kann die Hinzuziehung eines Steuerberaters durchaus sinnvoll und auch lohnenswert sein. Dies können Einkünfte aus einem Gewerbe, Nebengewerbe oder selbstständiger Arbeit sein. Der Steuerberater hilft dir bei der Buchhaltung, Lohnabrechnung und dem Einhalten des Steuerrechtes. Solltest du allerdings dahingehend gute Fachkenntnisse besitzen, so kannst du auf den Steuerberater auch verzichten.

Als Selbständiger oder Freiberufler ohne Steuerfachkenntnis ist das korrekte Erstellen der Steuererklärung meist nicht möglich. Entweder verschenkst du Geld, indem du Kosten nicht geltend machst oder du vergisst, nicht vorsätzlich, etwas anzugeben und bekommst somit sehr schnell Ärger mit dem Finanzamt. Du musst in jedem Falle eine Einnahme-Überschuss-Ermittlung oder kurz EÜR erstellen, dabei kann dir der Steuerberater behilflich sein und abzugsfähige Kosten direkt mit einfließen lassen.

Was kostet eine Steuererklärung für Privatpersonen (Einkommenssteuererklärung)?

Bezüglich dieser Kosten eine pauschalisierte Aussage zu treffen ist nicht möglich. Jede Steuererklärung ist individuell und hat somit auch ihren eigenen Preis. Grundsätzlich kann man aber sagen, dass die Kosten der Steuerberater in einer Verordnung klar geregelt sind. Dabei handelt es sich um die Steuerberater – Vergütungsverordnung (StBVV). Diese Verordnung bestimmt in Form von Tabellen, welche Kosten ein Steuerberater für welche Tätigkeiten verlangen darf.  In der Anlage 1 befindet sich die Tabelle A. Diese regelt dabei die Beratung rund um die Steuererklärung. Die Kosten sind dabei abhängig von dem Gegenstandswert. Dies wird durch weitere Tabellen ergänzt, welche dann in der Gesamtschau die Kosten der Steuererklärung darstellen. § 9 der StBVV beinhaltet Vorgaben für den Steuerberater, welche er bei der Abrechnung aufführen muss. Dies soll die Abrechnung übersichtlicher und für den Mandanten einfach nachvollziehbar machen.

§ 24 StBVV regelt die Kosten für die Erstellung einer Einkommenssteuererklärung. Bei einer einfachen Steuererklärung kann der Faktor 1/10 angewendet werden, ein höherer Aufwand lässt den Faktor auf bis zu 6/10 steigen. Der Gegenstandswert, also die Summe deiner Einkünfte, bestimmt somit den Preis des Steuerberaters. Die folgende Tabelle enthält einige Beispiele.

Solltest du hingegen weitere Einkünfte beispielsweise aus einer selbständigen Tätigkeit haben, so können diese Werte steigen, da eine andere Tabelle genutzt wird. Zusatzkosten verursachen ebenfalls die Finanzbuchführung, die Vornahme steuerlicher Aufzeichnungen.

Seit 2016 darf ein Steuerberater in Absprache mit seinem Mandanten von diesen Tabellen abweichen. So kann eine höhere oder niedrigere Vergütung vereinbart werden. Einsparpotential besteht zum Beispiel in der Form, wie du deine Unterlagen beim Steuerberater einreichst. Hast du diese bereits in eine gute Struktur gebracht und sie geordnet, so hat der Steuerberater einen geringeren Zeitaufwand und somit senkst du die Kosten.

Wie findest du einen guten Steuerberater?

Viele Steuerberater nehmen kaum noch Mandate an, sodass es zum Teil schwierig werden kann einen guten Steuerberater zu finden. Wie bei allen Dienstleistungen gilt es zu recherchieren. Denn ein guter Steuerberater kann dir viel Geld ersparen oder einbringen. Greif auf Erfahrungen aus deinem Bekanntenkreis zurück oder sieh dir die Internetauftritte, nebst Rezensionen an. Ein erstes Beratungsgespräch hilft oftmals, sich einen persönlichen Eindruck zu machen.  Lass dir Zeit bei der Suche und triff die für dich passende Wahl.